Dati di pagamento

Come impostare i dati di pagamento di una fattura

Per prima cosa è possibile impostare una Condizione di pagamento ed eventualmente specificare la decorrenza della fattura, che non necessariamente coincide con la data della fattura, a partire dalla quale vengono calcolate le scadenze (un esempio potrebbe essere la data di collaudo di un impianto oppure la data di consegna di un bene).

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La scadenza del pagamento è poi completamente personalizzabile. Cliccando su scadenze, compare una tabella dove è possibile aggiungere le diverse date di pagamento specificando per ciascuna di esse la percentuale dell’importo dovuto. Eventualmente è possibile indicare un importo non rateizzabile, che dunque avrà come scadenza la scadenza naturale della fattura e resterà appunto escluso dalla rateizzazione.


Dopo aver compilato la tabella, vengono calcolate le scadenze e riportate nella parte in basso a destra della pagina. In questa sezione compare anche il campo documento, ereditato dal tipo di pagamento selezionato per la fattura, che nel caso in cui venga specificato è utile per le procedure automatiche della banca.

Come registrare una fattura con pagamento anticipato

Quando il cliente paga anticipatamente, contestualmente all’incasso è obbligatorio emettere la relativa fattura.

Supponiamo di emettere una fattura già incassata con cassa dalla ditta Area Verde. Vediamo la creazione del documento nell’applicativo e le relative Registrazioni Contabili.


Ricapitolando abbiamo emesso manualmente una nuova Fattura a cliente incassata in anticipo e scelto come Condizione di pagamento Pagato con cassa, per la quale è indicato il corrispondente conto finanziario ed il modello di scrittura.

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Alla protocollazione l’applicativo genera in automatico le relative scritture contabili (fattura a cliente ed incasso cliente), all’interno della stessa MISSING LINK (corso_COGE/contabilita_fiscale/registrazioni/operazione) operazione.

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I movimenti contabili generati

Nella scheda Movimenti della pagina operazioni per entrambe le scritture vengono generate le relative registrazioni contabili che possono essere consultate singolarmente o tutte insieme:

  • Fattura a cliente
    • nel conto delle attività dei clienti Italia viene assegnato un debito al cliente pari al valore totale della fattura (questo importo rappresenta il credito da ricevere)
    • nel conto della vendita servizi per consulenza progetti viene registrato l’imponibile
    • infine nel conto delle passività Erario C/Iva viene registrata la relativa imposta
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  • Incasso da cliente
    • una registrazione in Avere per € 244,00 con cui viene aperto un credito contabile sulla carta di credito, corrispondente all’importo ricevuto
    • una registrazione in Dare per € 244,00 che porta il saldo del conto clienti italia a zero
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  • Tutte
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